第一部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2025年度政府性基金支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所是自治区司法行政机关，主要职责是贯彻执行国家有关强制隔离戒毒和戒毒康复工作方针政策，根据《中华人民共和国禁毒法》《戒毒条例》等有关法律法规，充分运用各种教育戒治手段，对戒毒人员进行生理脱毒治疗和综合性的心理、行为矫治，通过开展有针对性的戒毒康复训练、行为养成引导、习艺培训和社会支持系统修复工作，帮助吸毒人员戒除毒瘾，改造成为一名遵纪守法和掌握一定职业技能的公民。

二、机构设置情况

广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所隶属自治区戒毒管理局，为正处级建制，下设政治处、计划财务科、审计科等14个职能业务科室和4个强制隔离戒毒大队以及医院1个附属机构，共19个科级部门。

第二部分： 广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所

2025年度单位决算报表

第三部分：广西壮族自治区第四强制隔离戒毒所

2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度收入总计7793.60万元，其中本年收入7693.53万元，较2024年度决算数增加463.20万元，增长6.32％。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入7609.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加452.74万元，增长6.33％，主要原因：一是人员变动和政策性增资；二是追加广西第四强制隔离戒毒所拆除重建项目尾款收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入84.50万元，为预算单位在“财政拨款收入” “事业收入”“经营收入”之外取得的收入。主要指习艺劳动补偿收入、副业收入等。较2024年度决算数增加6.17万元，增长7.88％，主要原因是收治戒毒人员人数有所增长，劳务加工产量略有提升，其他收入随之增加。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入” “事业收入” “经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数无变化。

8.上年结转和结余100.06万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数增加4.29万元，增长4.48％，主要原因是加强资金管理，厉行节约，减少非必要支出。

（二）本单位2025年度支出总计7793.60万元，其中本年支出7656.39万元，较2024年度决算数增加463.20万元，增长6.34％。支出具体情况如下：

1.公共安全支出5785.69万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、医疗康复费、所政经费、教育经费等业务支出以及戒毒场所建设支出。较2024年度决算数增加380.52万元，增长7.04％，主要原因：一是人员变动和政策性增资；二是支付场所拆除重建工程尾款。

2.社会保障和就业支出1109.79万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本社保缴费、死亡抚恤等。较2024年度增加98.61万元，增长9.75％，主要原因是死亡抚恤金较上年增加。

3.卫生健康支出393.57万元，主要用于按国家相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险、退休人员医疗补助以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2024年度决算数减少42.62万元，下降9.77%，主要原因是为保持与财政下达指标分类一致，退休人员医疗补助填列在相应的功能分类2080501行政单位离退休中，导致对比减少。

4.住房保障支出367.34万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金支出。较2024年度决算数减少10.46万元，下降2.77%，主要原因是人员变动，在职人员工资总额减少，缴纳的住房公积金基数减少，费用相应减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余137.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，其他收入的结转和结余。较2024年度决算数增加37.14万元，增长37.12%，主要原因是加强资金管理，厉行节约，减少非必要支出。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出7609.03万元，较2024年度决算数增加452.74万元，增长6.33％。其中：基本支出6616.54万元，项目支出992.49万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为6484.22万元，支出决算为7609.03万元，完成年初预算的117.35％。

（一）公共安全支出年初预算为4832.77万元，支出决算为5738.33万元，完成年初预算的118.74％。预决算差异的主要原因：一是人员变动及政策性增资，年度追加人员经费；二是年中追加了2025年度中央专项补助经费。公共安全支出主要用于行政运行4745.84万元、强制隔离戒毒人员生活86.34万元、强制隔离戒毒人员教育120万元、所政设施建设385.65万元、信息化建设46.80万元、其他强制隔离戒毒支出353.70万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为903.65万元，支出决算为1109.79万元，完成年初预算的122.81％。预决算差异的主要原因是年中追加年初未列入预算的死亡抚恤。社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休266.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出427.16万元、机关事业单位职业年金缴费支出213.58万元、死亡抚恤202.09万元。

（三）卫生健康支出年初预算为388.39万元，支出决算为393.57万元，完成年初预算的101.33％。预决算差异主要原因是人员增加，年度追加医疗保险等经费。卫生健康支出主要用于行政单位医疗221.64万元、公务员医疗补助171.94万元。

（四）住房保障支出年初预算为359.41万元，支出决算为367.34万元，完成年初预算的102.21％。预决算差异的主要原因是人员增加及政策性增资，年度追加了住房公积金经费。住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出6616.54万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出5346.96万元，完成年初预算的120.73％。预决算差异的主要原因是人员变动以及政策性增资。

（二）商品和服务支出638.53万元，完成年初预算的99.29％。预决算差异的主要原因是落实“过紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出。

（三）对个人和家庭的补助631.05万元，完成年初预算的150.35％。预决算差异的主要原因是追加年初未列入预算的抚恤经费。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无政府性基金支出年初预算，预决算无差异。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

2025年度国有资本经营预算安排的支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无国有资本经营预算，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出13.01万元，完成年初预算的85.03%，比上年减少2.93万元，主要原因是落实“过紧日子”要求，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算8.50万元，公务接待费支出决算4.51万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预算无安排，与上年同比无变化。

（二）公务用车购置及运行支出8.50万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预算无安排，与上年同比无变化。

公务用车运行支出8.50万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.50万元，主要原因是落实“过紧日子”要求，严格控制公务用车运行维护费支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展强制隔离戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆，全年运行费支出8.50万元，平均每辆1.21万元。

（三）公务接待费支出4.51万元，完成年初预算的66.32%，比上年减少2.43万元，主要原因是贯彻落实“过紧日子”要求，减少接待费用支出。国内公务接待60批次，495人次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2025年机关运行经费支出638.53万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少4.56万元，下降0.71%。主要原因是人员变动，公务员交通补贴和通讯补贴随之减少；比2024年减少19.74万元，下降3%。主要原因是人员变动，公务员交通补贴和通讯补贴随之减少。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年政府采购支出总额40万元，其中：政府采购货物支出20.66万元、政府采购服务支出19.34万元。授予中小企业合同金额33.37万元，占政府采购支出总额的83.43%，其中：授予小微企业合同金额33.37万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的79.53%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的87.59%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车4辆、离退休干部用车1辆；特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本单位2025年度项目19个，项目支出总额1372.38万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：18个项目评为一等，涉及资金1248.18万元，占项目总数的94.74%，占项目支出总额的90.95%；1个项目评为二等，涉及资金124.20万元，占项目总数的5.26%，占项目支出总额的9.05%。自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。

下一步改进措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，本单位戒毒人员生活经费项目自评得分为89分，二等，项目全年调整后预算数为86.34万元，预算调整率30.48%，执行数为86.34万元，完成预算的100％。

项目绩效目标完成情况详见下表：

下一步改进措施：本单位将坚持围绕中心、服务禁毒工作大局，依法依规应收尽收，加大依法收治工作力度。

（三）部门绩效评价结果

2025年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。