广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2025年单位决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2025年度单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：广西壮族自治区第一强制隔离戒毒所2025年度单位决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2025年度政府性基金支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2025年度总收入21768.15万元，其中本年收入21672.20万元，较2024年度决算数减少3494.93万元，下降13.89％。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入21554.88万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少2400.62万元，下降10.02％，主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目主体建设阶段已完工，进入配套设施建设阶段，财政拨款资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数无变化。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数无变化。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。本单位为行政单位，无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。本单位为行政单位，无经营收入。

6.其他收入117.32万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。主要指习艺劳动补偿收入、副业收入等。较2024年度决算数减少267.51万元，下降69.51％，主要原因是2025年收治人员减少，场所劳动补偿收入、副业收入都相应减少。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2024年度决算数无变化。

8.上年结转和结余95.95万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2024年度决算数减少826.80万元，下降89.60％，主要原因是积极推进广西第一强制隔离戒毒所迁建项目施工进度，迁建项目资金跨年度结转减少。

（二）本单位2025年度总支出21768.15万元，其中本年支出21697.51万元，较2024年度决算数减少3494.93万元，下降13.89％。支出具体情况如下：

1.公共安全支出18379.24万元，主要用于按国家和自治区相关政策规定发放的在职人员工资性支出，强制隔离戒毒人员生活费、医疗康复费、所政经费、教育经费等业务支出以及戒毒场所建设支出。较2024年度决算数减少3323.74万元，下降15.31％，主要原因：一是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目建设受乌石岭路建设影响，无法快速推进，支出减少；二是收治人员减少，强制隔离戒毒人员生活费、医疗康复费、教育经费等业务支出下降。

2.社会保障和就业支出2073.40万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员津补贴、离退休人员管理方面的支出以及按规定缴纳的机关事业单位基本社保缴费、死亡抚恤等。较2024年度减少130.56万元，下降5.90％，主要原因是社保缴纳基数因测算标准发生变化而下降，养老保险等社保支出相应减少。

3.卫生健康支出469.22万元，主要用于按国家相关政策规定为在职人员缴纳的医疗保险、退休人员医疗补助以及戒毒场所承担的公共卫生支出。较2024年度决算数减少11.48万元，下降2.39％，主要原因是医疗保险缴纳基数因测算标准发生变化而下降，医疗保险支出相应减少。

4.住房保障支出775.65万元，主要用于按照国家政策规定缴纳的住房公积金支出。较2024年度决算数减少3.86万元，下降0.50％，无较大变动。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。本单位为行政单位，无结余分配。

6.年末结转和结余70.64万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，为其他收入的结转和结余。较2024年度决算数减少25.31万元，下降26.38％，主要原因是本年度其他收入减少，为维护正常运转，使用以前年度结转资金弥补本年度收支缺口，年末结转减少。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出21554.88万元，较2024年度决算数减少3318.83万元，下降13.34％。其中：基本支出12633.39万元，项目支出8921.49万元。

本单位2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为21818.64万元，支出决算为21554.88万元，完成年初预算的98.79％。

（一）公共安全支出年初预算为18765.48万元，支出决算为18236.61万元，完成年初预算的97.18％。预决算差异的主要原因是广西第一强制隔离戒毒所迁建项目建设受乌石岭路建设影响，无法按预期推进。公共安全支出主要用于行政运行9315.12万元、强制隔离戒毒人员生活255.46万元、强制隔离戒毒人员教育165万元、所政设施建设7785.61万元、其他强制隔离戒毒支出715.42万元。

（二）社会保障和就业支出年初预算为1823.04万元，支出决算为2073.40万元，完成年初预算的113.73％。预决算差异的主要原因是增加年初未列入预算的死亡抚恤。社会保障和就业支出主要用于行政单位离退休486.29万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出898.65万元、机关事业单位职业年金缴费支出449.32万元、死亡抚恤239.13万元。

（三）卫生健康支出年初预算为469.22万元，支出决算为469.22万元，完成年初预算的100％，预决算一致。卫生健康支出主要用于行政单位医疗469.22万元。

（四）住房保障支出年初预算为760.90万元，支出决算为775.65万元，完成年初预算的101.94％，预决算差异的主要原因是政策性增资，住房公积金缴费基数提高。住房保障支出主要用于缴纳住房公积金。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出12633.39万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出10392.06万元，完成年初预算的120.23％。预决算差异的主要原因是政策性增资。

（二）商品和服务支出1233.69万元，完成年初预算的97.55％。预决算差异的主要原因是落实“过紧日子”要求，严格控制“三公”经费使用。

（三）对个人和家庭的补助1007.65万元，完成年初预算的133.06％。预决算差异的主要原因：一是退休人员增加，追加退休人员补贴；二是追加了年初未列入预算的死亡抚恤。

四、2025年度政府性基金支出决算情况

2025年度政府性基金支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无政府性基金支出年初预算，预决算无差异。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

2025年度国有资本经营预算安排的支出0万元，较2024年度决算数无变化。

2025年度无国有资本经营预算，预决算无差异。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出31.47万元，完成年初预算的72.76％，比上年增加10.91万元，主要原因是2025年专项任务增多，公务出行频次增加，公务用车费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算28.50万元，公务接待费支出决算2.97万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，预算无安排，与上年同比无变化。

（二）公务用车购置及运行支出28.50万元。其中：

公务用车购置支出0万元，预算无安排，与上年同比无变化。

公务用车运行支出28.50万元，完成年初预算的85.71％，比上年增加10.97万元，主要原因是2025年专项任务增多，公务出行频次增加，公务用车费用增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展强制隔离戒毒业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2025年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为14辆，全年运行费支出28.50万元，平均每辆2.04万元。

（三）公务接待费支出2.97万元，完成年初预算的29.70％，比上年减少0.06万元，无较大变动。国内公务接待24批次，271人次，无国（境）外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位2025年机关运行经费支出1233.69万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少30.94万元，下降2.45%。主要原因：一是人员正常退休，在职人员减少，机关公务移动通讯、公务交通补贴减少；二是贯彻落实“过紧日子”要求，严控经费支出。比2024年减少21.64万元，下降1.72%。主要原因：一是在职人员减少，机关公务移动通讯、公务交通补贴相应减少；二是贯彻落实“过紧日子”要求，严控经费支出。

（二）政府采购支出情况说明

本单位2025年政府采购支出总额7649.06万元，其中：政府采购货物支出569.74万元、政府采购工程支出6796.87万元、政府采购服务支出282.45万元。授予中小企业合同金额2469.76万元，占政府采购支出总额的32.29％，其中：授予小微企业合同金额2468.26万元，占授予中小企业合同金额的99.94％。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.29%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的24.07%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的97.04%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本单位共有车辆14辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车12辆、离退休干部用车1辆；特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）整体支出绩效自评结果

本单位为二级预算单位，不开展整体支出绩效自评。

（二）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况：本单位2025年度项目18个，项目支出总额9666.44万元，无对下转移支付项目，无敏感涉密项目。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：17个项目评为一等，涉及资金9640.04万元，占项目总数的94.44%，占项目支出总额比例99.72%；1个项目评为二等，涉及资金26.40万元，占项目总数的5.56%，占项目支出总额比例0.28%。自评发现的主要问题及原因：一是其他收入预算不够精准；二是指标值设置不够科学；三是绩效运行监控质量不佳。下一步改进措施：一是科学设置绩效指标，结合实际需求、历史数据等，讨论编制适合本单位的绩效指标；二是强化预算绩效监控，完善动态机制，对所有项目进行监控，督促改进。

2.部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，“广西第一强制隔离戒毒所迁建项目及附属工程”项目自评得分为97.79分，一等，涉及资金7785.61万元。

项目指标完成情况见下表：

自评发现的主要问题及原因：项目实际执行情况与年度预算和制定目标存在一定的偏离，原因是乌石岭路未修建，导致3标段3栋楼及大门等建设无法按预期时间推进，项目评审及招标过程时间长于预期等。同时参建部门较多，各单位间的沟通协调不够及时，对项目进度把控及资金支付进度不够紧凑。预算编制人员与预算执行人员缺乏沟通，项目建设与工作计划有脱节的现象，影响预算的执行进度且施工不可抗力等因素没有考虑到，导致实际发生与规划有所偏差，预算指标内容与核算内容分离。

下一步改进措施：落实单位领导对推进乌石岭路建设协调的工作要求，加强与南宁市重点办、乌石岭路业主单位和施工单位的联系，协调解决乌石岭路同步建设的问题；加强预算收支管理，认真做好财政预算执行分析，及时跟踪预算执行动态变化，与各参建单位多沟通交流，制定更为合理的绩效目标、完成时间，压实责任，更好地完成绩效目标任务。

（三）部门绩效评价结果

2025年度上级部门未对本单位开展部门绩效评价。